Marginal Costing - Accepting additional orders, Exploring additional markets and Exporting

This article is about accepting additional orders, exloring additional markets and exploring in marginal costing with the given costs- marginal, additional, fixed and variable expenses, overheads, direct wages, materials etc

 

 

Marginal Costing- accepting, exploring additional orders and markets

Problem 1:

The cost sheet of a product is given as under:

 $

Direct Materials 5.00

Direct Wages 3.00

Factory Overheads     $

Fixed 0.50

Variable 0.50 1.00

Administrative Expenses 0.75

Selling and Distribution Overheads

Fixed 0.25

Variable 0.50 0.75

---------

10.50

---------

The selling price per unit is $ 12.

The above figures are for an output of 50,000 units, the capacity for the firm is 65,000 units. A foreign customer is desirous of buying 15,000 units at a price of $10 per unit. 

Advice the manufactures whether the order should be accepted. 

What will be your advice if the order were from a local merchant?

 

Answer

Marginal cost or additional cost for additional 15,000 units at a selling price of $10 per unit.

 

Per Unit For 15,000 units

   $           $

 

Direct Materials  5.00  75,000

Direct Wages   3.00       45,000

----------       --------------

Prime Cost  8.00        120,000

----------       --------------

 

Variable Overheads:

Factory  0.50    7,500

Selling and Distribution  0.50    7,500

---------      ---------------

Marginal Cost  9.00 135,000

Sales 10.00 150,000

---------      ---------------

Contribution   1.00   15,000

---------      ---------------

The order from the foreign customer will give an additional contribution of $ 15,000.  

Hence, the order should be accepted.

 

Additional contribution of $ 15,000 will increase the profit by this amount because fixed expenses have already been met from the internal market.

The order from the local merchant should not be accepted at a price of $ 10 which is less than normal price of $ 12. 

This price will affect relationship with other customers and there will be a general tendency of reduction in the price.

 

 

Use the links below to see other articles in the same category.
This article is part of a book. Use the below links to navigate through the book.

Comments

bnatey


توبيكات



توبيكات توبيكات



توبيكات اسلاميه



توبيكات اسلاميه



توبيكات حزينه


توبيكات حب


توبيكات رومانسيه



توبيكات اسماء



توبيكات اغاني



توبيكات منوعه



توبيكات مضحكه




توبيكات عتاب

توبيكات عتاب
توبيكات ساخره
توبيكات شعريه

توبيكات اجنبيه

توبيكات جديده
توبيكات بنات
توبيكات 2010
توبيكات اعياد
توبيكات عيد الاضحى
توبيكات مناسبات
توبيكات اعياد ميلاد
توبيكات رأس السنه

توبيكات كريسماس

توبيكات توبيكات
توبيكات كرة قدم
توبيكات كأس العالم
توبيكات مصر
توبيكات إلا رسول الله
توبيكات الاهلي
توبيكات الزمالك

توبيكات

توبيكات

توبيكات اسلاميه

توبيكات حزينه

توبيكات حب

توبيكات رومانسيه
توبيكات اسماء
توبيكات اغاني

توبيكات منوعه

توبيكات مضحكه
توبيكات عتاب

توبيكات ساخره

توبيكات شعريه
توبيكات اجنبيه

توبيكات نكت

توبيكات جوال

توبيكات سعوديه

توبيكات شخصيات فنيه
توبيكات ليلة العمر
توبيكات

توبيكات


توبيكات فلاش


توبيكات روعه


توبيكات رائعه


منتديات

دردشة


العاب


العاب بنات

شات



توبيكات مصريه



توبيكات قطريه



دليل مواقع



تحميل
صور



مركز تحميل



برامج

كأس العالم
كأس العالم 2010

العاب
العاب بنات
منتدي
فيديو بنات
برامج
مركز رفع صور
شات
دليل المواقع العربيه
العاب
العاب
دليل مواقع
توبيكات
كتب
مقالات
صور
منتدى أجنبي
منتديات

Post new comment

  • You can enable syntax highlighting of source code with the following tags: <code>. Beside the tag style "<foo>" it is also possible to use "[foo]".
  • Web page addresses and e-mail addresses turn into links automatically.
  • Lines and paragraphs break automatically.
  • Search Engines will index and follow ONLY links to allowed domains.

More information about formatting options

Marginal Costing - Accepting additional orders, Exploring additional markets and Exporting | Our website now yours! - Currenlty Java focussed.

Marginal Costing - Accepting additional orders, Exploring additional markets and Exporting

This article is about accepting additional orders, exloring additional markets and exploring in marginal costing with the given costs- marginal, additional, fixed and variable expenses, overheads, direct wages, materials etc

 

 

Marginal Costing- accepting, exploring additional orders and markets

Problem 1:

The cost sheet of a product is given as under:

 $

Direct Materials 5.00

Direct Wages 3.00

Factory Overheads     $

Fixed 0.50

Variable 0.50 1.00

Administrative Expenses 0.75

Selling and Distribution Overheads

Fixed 0.25

Variable 0.50 0.75

---------

10.50

---------

The selling price per unit is $ 12.

The above figures are for an output of 50,000 units, the capacity for the firm is 65,000 units. A foreign customer is desirous of buying 15,000 units at a price of $10 per unit. 

Advice the manufactures whether the order should be accepted. 

What will be your advice if the order were from a local merchant?

 

Answer

Marginal cost or additional cost for additional 15,000 units at a selling price of $10 per unit.

 

Per Unit For 15,000 units

   $           $

 

Direct Materials  5.00  75,000

Direct Wages   3.00       45,000

----------       --------------

Prime Cost  8.00        120,000

----------       --------------

 

Variable Overheads:

Factory  0.50    7,500

Selling and Distribution  0.50    7,500

---------      ---------------

Marginal Cost  9.00 135,000

Sales 10.00 150,000

---------      ---------------

Contribution   1.00   15,000

---------      ---------------

The order from the foreign customer will give an additional contribution of $ 15,000.  

Hence, the order should be accepted.

 

Additional contribution of $ 15,000 will increase the profit by this amount because fixed expenses have already been met from the internal market.

The order from the local merchant should not be accepted at a price of $ 10 which is less than normal price of $ 12. 

This price will affect relationship with other customers and there will be a general tendency of reduction in the price.

 

 

Use the links below to see other articles in the same category.
This article is part of a book. Use the below links to navigate through the book.

Comments

bnatey


توبيكات



توبيكات توبيكات



توبيكات اسلاميه



توبيكات اسلاميه



توبيكات حزينه


توبيكات حب


توبيكات رومانسيه



توبيكات اسماء



توبيكات اغاني



توبيكات منوعه



توبيكات مضحكه




توبيكات عتاب

توبيكات عتاب
توبيكات ساخره
توبيكات شعريه

توبيكات اجنبيه

توبيكات جديده
توبيكات بنات
توبيكات 2010
توبيكات اعياد
توبيكات عيد الاضحى
توبيكات مناسبات
توبيكات اعياد ميلاد
توبيكات رأس السنه

توبيكات كريسماس

توبيكات توبيكات
توبيكات كرة قدم
توبيكات كأس العالم
توبيكات مصر
توبيكات إلا رسول الله
توبيكات الاهلي
توبيكات الزمالك

توبيكات

توبيكات

توبيكات اسلاميه

توبيكات حزينه

توبيكات حب

توبيكات رومانسيه
توبيكات اسماء
توبيكات اغاني

توبيكات منوعه

توبيكات مضحكه
توبيكات عتاب

توبيكات ساخره

توبيكات شعريه
توبيكات اجنبيه

توبيكات نكت

توبيكات جوال

توبيكات سعوديه

توبيكات شخصيات فنيه
توبيكات ليلة العمر
توبيكات

توبيكات


توبيكات فلاش


توبيكات روعه


توبيكات رائعه


منتديات

دردشة


العاب


العاب بنات

شات



توبيكات مصريه



توبيكات قطريه



دليل مواقع



تحميل
صور



مركز تحميل



برامج

كأس العالم
كأس العالم 2010

العاب
العاب بنات
منتدي
فيديو بنات
برامج
مركز رفع صور
شات
دليل المواقع العربيه
العاب
العاب
دليل مواقع
توبيكات
كتب
مقالات
صور
منتدى أجنبي
منتديات

Post new comment

  • You can enable syntax highlighting of source code with the following tags: <code>. Beside the tag style "<foo>" it is also possible to use "[foo]".
  • Web page addresses and e-mail addresses turn into links automatically.
  • Lines and paragraphs break automatically.
  • Search Engines will index and follow ONLY links to allowed domains.

More information about formatting options